Panevėžio apskrityje išaiškinta ne viena įmonė, prieš bankrotą pardavusi savo turtą kitai, susijusiai įmonei, taip bandydama išvengti mokesčių valstybei.
Toks sukčiavimo modelis tarptautinėje mokesčių administravimo praktikoje žinomas “fenikso sindromo” pavadinimu. Panevėžio AVMI specialistai nustatė, kad viena kepykla, kurioje buvo apie 100 darbuotojų, prieš bankrotą Panevėžyje esantį nekilnojamąjį turtą pardavė kitai įmonei, turinčiai keletą darbuotojų ir priklausančiai tiems patiems akcininkams. Pardavimo sandoris sudarytas siekiant išvengti mokėti mokesčių: pirmoji įmonė, dėl paskelbtos bankroto bylos, nesumokėjo priklausančio PVM, o antroji įmonė mokesčių inspekcijai pateikė prašymą grąžinti dėl turto įsigijimo susidariusį PVM skirtumą. Specialistai taip pat nustatė, kad apskrities statybos įmonė griebėsi to paties sukčiavimo modelio. Skirtumas – įmonė sumažino veiklą ir pardavė savo turtą susijusiai, naujai įsteigtai įmonei, kurioje buvo įdarbinti beveik visi iš pirmosios įmonės atleisti darbuotojai. Naujai įsteigta įmonė pateikė prašymą VMI sugrąžinti PVM skirtumą, susidariusį įsigyjant turtą. VMI atidžiai stebi bankrutuojančias bei naujai steigiamas bankrutavusių įmonių savininkų, jų giminaičių įmones, bei nustato nemažai atvejų, kai bendrovės, norėdamos išvengti mokesčių sumokėjimo valstybei ar įsiskolinimų tretiesiems asmenims, savo turtą ir veiklą perkelia kitai susijusiai naujai įsteigtai įmonei, priklausančiai tiems patiems savininkams, arba tų pačių savininkų naujai nusipirktai ir anksčiau veiklą vykdžiusiai įmonei. Jau turėdamos dideles mokestines nepriemokas bei įsiskolinimus kreditoriams, prieš nutraukdamos savo veiklą, bendrovės sudaro turto pardavimo sandorius, o su sandoriais susijusių mokesčių į valstybės biudžetą nesumoka motyvuodamos tuo, kad tapo nemokios. Naujai įsteigta bendrovė pateikia prašymus grąžinti minėto turto pirkimo PVM. Sankcijų sulaukė Panevėžio įmonių savininkai – turtą pardavusių įmonių mokestinės prievolės buvo perkeltos turtą įsigijusioms įmonėms. Į valstybės biudžetą bendrovės turės sumokėti beveik 400 tūkst. litų. Šiuo metu Panevėžio AVMI specialistų akiratyje dar trys įmonės, kaip įtariama, vykdžiusios panašius sandorius.
Šaltinis: Panevėžio AVMI
2009-09-25
